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馬傳茂
2024-10-16 17:27
10月16日，主題為“推動全球ESG合作、發(fā)展與共贏”的2024ESG全球領(lǐng)導(dǎo)者大會在上海召開。滬深交易所相關(guān)負責人分別就規(guī)范上市公司可持續(xù)發(fā)展信披行為、打造可持續(xù)交易所標桿等話題發(fā)聲。
上交所苑多然：將盡快發(fā)布《指引》適用指南
上海證券交易所上市審核委員會主任苑多然表示，為規(guī)范上市公司可持續(xù)發(fā)展相關(guān)信息披露行為，上交所今年4月正式發(fā)布《上市公司可持續(xù)發(fā)展報告指引》（簡稱《指引》），為上市公司披露ESG報告提供了權(quán)威的披露框架。下一步，上交所將盡快發(fā)布適用指南等制度文件，保障《指引》平穩(wěn)實施。
上海證券交易所上市審核委員會主任 苑多然
同時，上交所還將大力發(fā)展ESG指數(shù)供給和基金產(chǎn)品，豐富投資標的，積極發(fā)揮ESG在挖掘企業(yè)長期投資價值、提供優(yōu)質(zhì)投資產(chǎn)品、提高投資者回報、提振投資者信心方面的積極作用，助力提升資本市場活躍度。
在國際交流方面，上交所將積極推動國際交流，推廣中國上市公司ESG經(jīng)驗和優(yōu)秀實踐，引導(dǎo)上市公司主動把握全球產(chǎn)業(yè)鏈重塑的重要機遇，以優(yōu)質(zhì)的綠色低碳產(chǎn)品和服務(wù)助力全球可持續(xù)發(fā)展事業(yè)，更好構(gòu)建人類命運共同體。
苑多然表示，加強ESG管理和披露對于助力上市公司更好融入全球現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)鏈、供應(yīng)鏈體系，推動高水平對外開放和提高產(chǎn)業(yè)鏈韌性具有重要意義。在他看來，上市公司積極發(fā)揮龍頭企業(yè)帶動作用，在供應(yīng)商篩選標準中充分考慮ESG因素，推進價值鏈降碳減排，有助于塑造更加可持續(xù)、更有韌性的供應(yīng)鏈體系。
“近年來，滬市上市公司通過加強ESG管理，提高披露質(zhì)量，針對性滿足出口國的ESG供應(yīng)鏈管理要求，助力海外客戶和市場拓展。”苑多然表示，“更有一大批上市公司加大綠色產(chǎn)品和服務(wù)采購，帶動形成綠色能源、清潔能源裝備和制造等新的經(jīng)濟增長點。”
近年來，ESG發(fā)展的政策供給顯著加速，資本市場以ESG為抓手推動提高上市公司質(zhì)量成效明顯。苑多然以滬市為例介紹，在ESG信息披露方面，2023年度，滬市1187家公司單獨發(fā)布了ESG報告、可持續(xù)發(fā)展報告和社會責任報告，披露率達到52.24%，同比增長超5個百分點，披露數(shù)量和披露率均創(chuàng)新高，突出反映了滬市上市公司不斷提升的社會價值和公司質(zhì)量。
在ESG投資方面，截至2024年9月底，上證、中證指數(shù)已累計發(fā)布ESG等可持續(xù)發(fā)展指數(shù)146條，其中股票指數(shù)109條，債券指數(shù)34條，多資產(chǎn)指數(shù)3條。跟蹤上述指數(shù)的可持續(xù)發(fā)展指數(shù)產(chǎn)品已達88只，規(guī)模合計734.38億元。產(chǎn)品端建設(shè)有助于引導(dǎo)資本向ESG表現(xiàn)優(yōu)異的公司傾斜，有效賦能上市公司綠色發(fā)展，有助于打造“三投資”市場生態(tài)。
在ESG評級方面，滬市上市公司的ESG評級水平不斷提升。以MSCI的ESG評級為例，滬市上市公司納入評級的公司數(shù)量從2022年初的244家增長至2023年末的407家。連續(xù)兩年納入MSCI評級的241家公司中，69家公司評級等級得到提升，A等級以上公司數(shù)量由15家增長至38家。
在債券融資方面，近年來，上交所積極引導(dǎo)債券市場支持綠色產(chǎn)業(yè)，為環(huán)保領(lǐng)域相關(guān)綠色發(fā)行人融資提供了新模式的示范與經(jīng)驗。2016年起上交所正式啟動綠色公司債券試點工作，為綠色公司債券發(fā)行上市設(shè)立“綠色通道”，提高預(yù)審核及上市、掛牌效率，資金投向基本涵蓋各類綠色項目，節(jié)能減排效益顯著。2024年1—9月，上交所綠色債券市場共發(fā)行1156億元，同比增長6%，其中，綠色公司債券561億元，同比增長32%。
深交所李輝：打造可持續(xù)交易所標桿
深圳證券交易所副總經(jīng)理李輝表示，深交所充分運用在綠色低碳和可持續(xù)發(fā)展領(lǐng)域的業(yè)務(wù)積累和能力經(jīng)驗，將建設(shè)可持續(xù)交易所標桿定為長期戰(zhàn)略，包括引導(dǎo)社會資本和創(chuàng)新資源流入綠色低碳、社會責任等可持續(xù)發(fā)展領(lǐng)域；支持上市公司可持續(xù)發(fā)展，夯實資本市場內(nèi)在基石；實現(xiàn)交易所自身可持續(xù)發(fā)展。
深圳證券交易所副總經(jīng)理 李輝
李輝透露，深交所制定實施了《推進可持續(xù)交易所建設(shè)工作方案》，將可持續(xù)發(fā)展要素融入戰(zhàn)略決策和各業(yè)務(wù)條線，目前已取得以下工作進展：
一是不斷完善制度機制，引導(dǎo)上市公司踐行ESG理念。規(guī)則完善方面，今年4月，正式發(fā)布《上市公司可持續(xù)發(fā)展報告指引》，明確上市公司可持續(xù)發(fā)展報告披露要求。評價完善方面，建立國證ESG評價機制，客觀量化A股企業(yè)ESG績效表現(xiàn)。今年以來，深市共計935家上市公司發(fā)布2023年度社會責任報告、ESG報告或可持續(xù)發(fā)展報告，披露率達35%。
二是持續(xù)提高培育服務(wù)主動性針對性，支持綠色產(chǎn)業(yè)集群化發(fā)展。綠色低碳是深交所長期重點服務(wù)領(lǐng)域，涵蓋新能源材料、新能源汽車、節(jié)能環(huán)保等新興行業(yè)，涌現(xiàn)出寧德時代、比亞迪等一批創(chuàng)新龍頭。截至目前，深市綠色低碳領(lǐng)域上市公司近400家，總市值超6萬億元，占深市上市公司總市值的20%。
三是加大綠色金融產(chǎn)品供給，形成規(guī)模效應(yīng)和特色亮點。截至9月底，累計發(fā)行綠色、低碳轉(zhuǎn)型、鄉(xiāng)村振興固收產(chǎn)品2200億元，發(fā)行可持續(xù)發(fā)展主題ETF超過200億元，上市全國首單清潔能源領(lǐng)域基礎(chǔ)設(shè)施REITs，發(fā)布涵蓋ESG以及環(huán)境、社會、治理等各類單維度主題可持續(xù)發(fā)展指數(shù)71只，引導(dǎo)社會資金流向可持續(xù)發(fā)展領(lǐng)域。
四是上線可持續(xù)金融服務(wù)專區(qū)，加快科技賦能。專區(qū)分為上市公司實踐、可持續(xù)金融產(chǎn)品、制度文件、國際交流、培訓(xùn)資料五個欄目，集中提供可持續(xù)金融相關(guān)制度規(guī)則、實踐案例、產(chǎn)品情況、信息公告、培訓(xùn)課程、研究報告等信息資源。
五是深化跨境交流合作，積極參與全球治理。深交所是聯(lián)合國可持續(xù)交易所倡議成員和世界交易所聯(lián)合會可持續(xù)工作組成員，在規(guī)則完善、國際合作等方面發(fā)揮了重要作用。
下一步，深交所將加快建設(shè)世界一流交易所，打造可持續(xù)交易所標桿。一是持續(xù)壯大符合可持續(xù)發(fā)展理念的上市公司群體，不斷提高上市公司可持續(xù)信息披露質(zhì)量，適時出臺信息披露指南，不斷完善信息披露激勵約束機制。根據(jù)可持續(xù)發(fā)展報告指引執(zhí)行情況，探索擴大可持續(xù)發(fā)展信息披露主體范圍，推動上市公司高質(zhì)量發(fā)展。
二是持續(xù)豐富可持續(xù)發(fā)展產(chǎn)品體系，拓展包括債券基金指數(shù)等可持續(xù)投資產(chǎn)品，進一步擴大綠色債券規(guī)模，加大可持續(xù)發(fā)展與固定收益產(chǎn)品創(chuàng)新力度，推動可持續(xù)發(fā)展領(lǐng)域REITs項目上市。持續(xù)豐富ESG主題股票指數(shù)、債券指數(shù)等，更好地滿足多元化資產(chǎn)配置需求，持續(xù)引導(dǎo)資源向可持續(xù)發(fā)展領(lǐng)域集聚。
三是持續(xù)優(yōu)化可持續(xù)發(fā)展服務(wù)體系，豐富可持續(xù)金融服務(wù)專區(qū)功能，提高服務(wù)的全面性、精確性和便利性。圍繞重點領(lǐng)域、重點行業(yè)、重點區(qū)域開展系列培訓(xùn)交流，加強專題投資者教育，加快全球市場共識，推動上市公司、市場機構(gòu)用好兩個市場兩種資源，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。
責編：葉舒筠
校對：李凌鋒
