證券時報網
唐強
2024-10-18 22:43
8月12日，上交所官網披露，恢復佳馳科技的科創板IPO發行注冊程序。
回看佳馳科技本輪科創板IPO歷程，該申請于2022年6月獲上交所受理，2023年6月19日過會，今年3月22日提交注冊。不過，在5月14日，公司IPO進程被按下暫停鍵，原因在于：公司聘請的保薦人被中國證監會采取限制業務活動的監管措施，根據《首次公開發行股票注冊管理辦法》（以下簡稱《辦法》）相關規定，佳馳科技發行注冊程序被中止。
據了解，彼時，佳馳科技的保薦人為華西證券。今年4月12日的一則公告顯示，華西證券收到江蘇證監局的行政監管措施事先告知書。根據《證券發行上市保薦業務管理辦法》的有關規定，華西證券將被采取暫停保薦業務資格6個月的監管措施。
事出何因？經查，華西證券涉嫌在金通靈2019年非公開發行股票保薦項目的執業過程中存在以下違規行為：盡職調查工作涉嫌未勤勉盡責，向特定對象發行股票上市保薦書存在不實記載；持續督導階段出具的相關報告涉嫌存在不實記載；持續督導現場檢查工作涉嫌執行不到位。
同時，華西證券的項目持續督導保代鄭義、陳慶齡被采取出具警示函監管措施，保代劉靜芳、張然2年內不得擔任證券發行上市保薦業務相關職務或者實際履行上述職務。
公開資料顯示，2017年至2022年，金通靈及其多家子公司通過多種手段虛增或者虛減營業收入和利潤總額。其中，2017年、2018年、2021年、2022年公司合計虛增營業收入超11億元，合計虛增利潤總額超4億元；2019和2020兩年則為虛減收入和利潤。為此，包括公司及時任董事長、財務總監和總經理助理等在內的多名董監高均領到處罰。
“公司將深刻汲取教訓、認真反思、加強管理，健全和完善投資銀行業務內控機制，持續提升投資銀行業務質量。公司將深入貫徹落實嚴把發行上市準入關、提高上市公司質量、建設一流投資銀行等要求，切實履行好資本市場‘看門人’的責任，不斷提高服務實體經濟的能力。”華西證券在4月12日的公告中表示。
突然被暫停保薦業務資格，受傷的不僅僅是券商自身。根據《辦法》相關規定，發行人的保薦人以及律師事務所、會計師事務所等證券服務機構被中國證監會依法采取限制業務活動、責令停業整頓、指定其他機構托管、接管等措施，或者被證券交易所、國務院批準的其他全國性證券交易場所實施一定期限內不接受其出具的相關文件的紀律處分，尚未解除的，發行人、保薦人應當及時書面報告交易所或者中國證監會，交易所或者中國證監會應當中止相應發行上市審核程序或者發行注冊程序。
《辦法》明確，前款所列情形消失后，發行人可以提交恢復申請。交易所或者中國證監會按照規定恢復發行上市審核程序或者發行注冊程序。
事實上，在佳馳科技發行注冊程序被中止之前，華西證券擔任保薦機構的IPO項目均陸續遭遇一定波折，有兩家擬IPO企業主動撤回了IPO申請。
佳馳科技的IPO之路已耗時逾兩年，目前公司保薦機構已變更為中信證券。據招股說明書（注冊稿），佳馳科技成立于2008年，是國內主要的電磁功能材料與結構（簡稱 EMMS）提供商，主要產品包括隱身功能涂層材料、隱身功能結構件、電磁兼容材料，其中隱身功能涂層材料、隱身功能結構件應用于武器裝備隱身領域，電磁兼容材料應用于電子信息電磁兼容領域。
財務數據顯示，2021年—2023年，公司分別實現營收5.30億元、7.69億元和9.81億元，最近三年增速分別為89.90%、45.04%、27.55%；同期實現歸母凈利潤為1.67億元、4.84億元和5.64億元。
按計劃，公司本次IPO擬募資12.45億元，投向電磁功能材料與結構生產制造基地建設、電磁功能材料與結構研發中心建設等項目。
佳馳科技認為，EMMS的研究是國防隱身領域和民用電磁兼容領域的前沿課題，相關研究對我國國防、經濟發展具有重要意義。相關項目的實施將改善公司研發環境，拓展人才實力，有助于公司保持并擴大技術領先優勢。
